商事律师税法实务 税收筹划操作指南与案例解读

3 (p1): 第一篇 基础篇
3 (p1-1): 第一章 中国税制以及管理体制概述
3 (p1-1-1): 第一节 中国目前税制
3 (p1-1-1-1): 一、税制概述
5 (p1-1-1-2): 二、中国现行税种
8 (p1-1-2): 第二节 税法的构成要素以及基本概念
8 (p1-1-2-1): 一、税法的构成要素
10 (p1-1-2-2): 二、基本概念
17 (p1-1-3): 第三节 中国税收管理体制
17 (p1-1-3-1): 一、概述
18 (p1-1-3-2): 二、我国税法立法体制
20 (p1-1-3-3): 三、税收执法体制
22 (p1-1-4): 第四节 比较法下的香港特区税法简介
23 (p1-1-4-1): 一、香港特区税制介绍
26 (p1-1-4-2): 二、两地税法的协调和衔接
30 (p1-2): 第二章 中国目前的主要税种
30 (p1-2-1): 第一节 流转税类及其附加税费
31 (p1-2-1-1): 一、增值税
37 (p1-2-1-2): 二、营业税
38 (p1-2-1-3): 三、增值税与营业税的区别以及“营改增”
41 (p1-2-1-4): 四、消费税
42 (p1-2-1-5): 五、附加税费
43 (p1-2-2): 第二节 所得税类
43 (p1-2-2-1): 一、企业所得税
47 (p1-2-2-2): 二、个人所得税
50 (p1-2-3): 第三节 资源税类
50 (p1-2-3-1): 一、土地增值税
52 (p1-2-3-2): 二、其他
54 (p1-2-4): 第四节 财产和行为税类与特定目的的税种
54 (p1-2-4-1): 一、房产税
55 (p1-2-4-2): 二、契税
57 (p1-2-4-3): 三、特定目的的税种
61 (p2): 第二篇 实务篇
61 (p2-1): 第三章 税务筹划与律师业务
61 (p2-1-1): 第一节 税务筹划概述
62 (p2-1-1-1): 一、税务筹划
62 (p2-1-1-2): 二、税务筹划的特点
62 (p2-1-1-3): 三、税务筹划与偷税、逃税或骗税的区别
63 (p2-1-1-4): 四、税务筹划的局限性
64 (p2-1-1-5): 五、税收筹划、反税收规避以及税收稽查
66 (p2-1-2): 第二节 税务筹划的主要方式分类
66 (p2-1-2-1): 一、递延纳税
68 (p2-1-2-2): 二、节税纳税筹划
73 (p2-1-2-3): 三、税务筹划在现代企业中的实际应用
76 (p2-1-3): 第三节 律师业务与税务筹划
76 (p2-1-3-1): 一、律师从事涉税法律服务的现状
78 (p2-1-3-2): 二、税务律师概述
81 (p2-1-3-3): 三、税务律师的服务业务
84 (p2-2): 第四章 律师房地产涉税业务
84 (p2-2-1): 第一节 房地产法律服务
85 (p2-2-1-1): 一、房地产行业环节
85 (p2-2-1-2): 二、房地产行业的法律服务
88 (p2-2-2): 第二节 房地产各环节涉及的税收
88 (p2-2-2-1): 一、房地产行业的税收
89 (p2-2-2-2): 二、房地产行业的“营改增”
90 (p2-2-2-3): 三、房地产行业各环节的税收
97 (p2-2-3): 第三节 房地产行业的税收筹划
98 (p2-2-3-1): 一、项目公司与税收
98 (p2-2-3-2): 二、合作开发房地产的模式选择
101 (p2-2-3-3): 三、存量房经营以及租赁模式的选择
103 (p2-2-3-4): 四、房地产投资入股与税务
105 (p2-2-3-5): 五、央视土地增值税欠税事件
106 (p2-2-3-6): 六、房地产行业的税收优惠政策
111 (p2-3): 第五章 股权投资及相关法律业务与税收
112 (p2-3-1): 第一节 股权投资以及相关法律业务
112 (p2-3-1-1): 一、股权转让法律业务
113 (p2-3-1-2): 二、股权投资相关法律业务
115 (p2-3-2): 第二节 股权投资及相关业务涉及的税种
115 (p2-3-2-1): 一、个人所得税
121 (p2-3-2-2): 二、企业所得税
123 (p2-3-2-3): 三、其他税种
125 (p2-3-3): 第三节 股权转让与税收筹划
125 (p2-3-3-1): 一、股权投资时的持股结构
127 (p2-3-3-2): 二、股权投资的退出与税务筹划
134 (p2-3-3-3): 三、股权转让涉及债权债务处理与税务
136 (p2-3-3-4): 四、以股权进退模式的放贷解读
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